引商户汇兑）；第四步，设计“风险预案”（如遇挤兑，需几日从总号调银，调银路线是否安全）；第五步，明确“盈利周期”（预计半年内亏损，靠总号贴补，一年后实现收支平衡）；第六步，细化“人员分工”（大掌柜管客户，二掌柜管账，小伙计管跑腿，各有考核指标）；第七步，准备“应急密信”（遇战乱等突发情况，如何用暗语通知总号）；第八步，预留“机动资金”（占总投资的两成，专用于应对未测算到的变量）。

    这套流程写进《晋商票号经营章程》，被后世称为“商业计划的古代模板”。

     -现代企业的“古人智慧活用”：某新能源车企研发新车前，借鉴了“陶朱公五察法”，做了三个月的“市场沙盘推演”：模拟“原材料涨价10%”“补贴政策退坡20%”“竞品提前上市”三种极端情况，测算每种情况下的“成本红线”“售价浮动区间”“用户流失率”，甚至细化到“若某城市充电桩覆盖率低于预期，如何调整区域销售策略”——看似“过度谨慎”，却让企业在后来的行业洗牌中，因提前备好“低温电池技术预案”（应对北方市场充电桩冬季效率低的问题），抢占了20%的北方市场份额。

     三、古今镜鉴：“拍脑袋”与“算清楚”的生死之别 这章没有结束，请点击下一页继续阅读！ 《清稗类钞》记载过两个茶商的兴衰：乾隆年间，徽商汪氏与浙商吴氏同时涉足安化黑茶生意。

    汪氏凭“安化茶便宜，京城里人没见过，必赚”的直觉，匆匆囤了千担茶，却没算到“黑茶需踩压成砖，运输中易受潮霉变”“京城贵族嫌黑茶粗粝，更爱武夷岩茶”，最终血本无归；吴氏则派伙计在京城开了三个月“茶摊试销”，记录“买茶者多为漕运脚夫，喜黑茶耐泡、能解乏”，于是定制“小砖装黑茶”（方便携带），并与漕帮合作“随粮船带货”，三年后成了京城“黑茶大王”——差别只在：一个靠“感觉”，一个靠“算尽细节”。

     -胡雪岩的“失败警示”：胡雪岩晚年投资生丝贸易失败，根源在于“可行性研究的疏漏”：他算准了“垄断江浙生丝可逼洋商提价”，却没算到“意大利生丝丰收”“国内蚕病好转导致茧价下跌”“清政府向洋商借款需用生丝作抵押”等变量，更没制定“价格战持续半年以上”的资金储备计划——当洋商联合拒购，他的钱庄因囤丝占用大量资金，引发挤兑崩盘。

    临终前他留下“戒欺”遗训，后人却从他的账本里发现：这场豪赌，竟没有一份完整的《生丝市场风险评估报告》。

     -日本“住友商社”的中国学习：明治时期，住友家族在上海开设棉纱厂前，雇佣中国账房先生做了两年“市场测绘”：不仅测算“中国棉花产区的产量波动”“江南纺织女工的薪资水平”，还研究“中国士大夫对‘洋货’的抵触心理”，最终制定“本土化计划”：厂名用“裕民”，聘用中国举人做“形象大使”，甚至在棉纱包装上印《诗经》诗句——这些细节，全来自前期“可行性研究”中的“文化适配性分析”，让住友棉纱迅速打开江南市场，印证了《孙子兵法》“知己知彼，百战不殆”的商道应用。

     四、周密计划的“落地密码”：把“大目标”拆成“小行动” 老茶楼上的掌柜们常说：“再好的算盘，也要落在算珠上；再好的计划，也要拆成手头的活。

    ”徽州商人程春宇在《士商类要》中，把“可行性研究”和“计划制定”总结为“三步落地法”： -第一步：算“死账”（刚性成本与底线风险）：如开